In de paragraaf Financiering gaan we in op het beleid en de ontwikkelingen in de financieringsbehoefte van de gemeente. Voor de financiering gelden een aantal wettelijke kaders en gemeentelijke beleidsregels.
Relevante regelgeving en beleidskaders:
- wet financiering decentrale overheden (FIDO)
- wet houdbare overheidsfinanciën (HOF)
- beleidskader gemeentelijke garanties en geldleningen (2019)
- Treasurystatuut Gemeente Den Helder (2025)
Beleidsvoornemens voor 2026
Voor 2026 zijn er geen nieuwe beleidsvoornemens. Het beleidskader is in 2025 geactualiseerd. Centraal staat dat zoveel mogelijk voorkomen wordt dat er meer liquide middelen met een rentelast zijn aangetrokken dan noodzakelijk. Om dit te ondersteunen wordt de liquiditeitsprognose elk kwartaal opgesteld.
Centraal in de prognose staan:
- het verloop van de grondexploitaties
- de investeringsuitgaven op kredieten
- het verloop van de vooruit ontvangen gelden van andere overheden
Deze drie stromen zijn bepalend voor het tempo waarin nieuwe geldleningen moeten worden afgesloten. Het aantrekken van nieuwe geldleningen is noodzakelijk om aan de kasgeldlimiet te kunnen blijven voldoen. Tegelijkertijd biedt juist de kasgeldlimiet mogelijkheden om elk kwartaal flexibel de liquiditeitsbehoefte in te vullen totdat een nieuwe langlopende lening wordt aangetrokken.
Verplichte en overig relevante informatie
In het vervolg van deze paragraaf komt een aantal verplichte en informatieve zaken aanbod. Hiermee kan worden getoetst of aan de voorschriften wordt voldaan en welke zaken een rol spelen. Dit zijn:
- het economisch vooruitzicht
- de rentevisie
- de financieringsbehoefte
- het overzicht van de opgenomen langlopende geldleningen
- de bepaling van de omslagrente
Overige verplichte informatie:
- de kasgeldlimiet
- de renterisiconorm
- het emu-saldo